-- Spirit AeroSystems Holdings, Inc. 公布2010年第三季度財(cái)務(wù)業(yè)績；營收為10.02億美元，完全稀釋后每股盈余為0.33美元
- 2010年第三季度營收為10.02億美元
- 經(jīng)營盈余為8200萬美元；經(jīng)營利潤率為8.2%
- 完全稀釋后每股盈余為0.33美元
- 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物為6600萬美元
- 未交付訂單總額約為282億美元
堪薩斯州威奇托2010年11月2日電 /美通社亞洲/ -- Spirit AeroSystems Holdings, Inc. (NYSE: SPR) 公布了2010年第三季度財(cái)務(wù)業(yè)績，反映出了穩(wěn)固的核心經(jīng)營業(yè)績和減少的交付量。
主要受較少的大型商用飛機(jī)交付量和降低的非生產(chǎn)營收的影響，Spirit 的2010年第三季度營收為10.02億美元，較上年同期的10.54億美元有所下降。經(jīng)營盈余為8200萬美元，而上年同期為1.31億美元，這是因?yàn)樯夏晖趯?shí)現(xiàn)了較高的合同會計(jì)分類盈利能力、更高的營收以及更低的支出，而當(dāng)前時(shí)期業(yè)績受到了 IAM（國際機(jī)械師和航空航天工作人員協(xié)會）提前退休計(jì)劃和有關(guān) Sikorsky CH-53K 項(xiàng)目的不利累計(jì)追補(bǔ)調(diào)整的影響。該季度凈盈余為4600萬美元，合完全稀釋后每股0.33美元，而上年同期為8700萬美元，合完全稀釋后每股0.62美元，這是因?yàn)楫?dāng)前季度受到了更高稅率的影響。（表1）
表1. 財(cái)務(wù)業(yè)績摘要（未經(jīng)審計(jì)）
第三季度 九個(gè)月
（單位：百萬美元，每股數(shù)據(jù)除外）
2010年 2009年 變化 2010年 2009年 變化
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營收 $1,002 $1,054 (5%) $3,101 $3,001 3%
經(jīng)營盈余 $82 $131 (37%) $261 $218 20%
經(jīng)營盈余占營收的比例 8.2% 12.4% (420) BPS 8.4% 7.3% 110 BPS
凈盈余 $46 $87 (47%) $157 $142 11%
凈盈余占營收的比例 4.6% 8.3% (370) BPS 5.1% 4.7% 40 BPS
每股盈余（完全稀釋后） $0.33 $0.62 (47%) $1.11 $1.01 10%
完全稀釋后加權(quán)平均股數(shù) 141.5 140.2 140.9 140.0
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第三季度盈余包括一筆-700萬美元的提前退休計(jì)劃稅前費(fèi)用（合每股-0.03美元），這項(xiàng)計(jì)劃是與 Spirit 較大的工會 IAM 新簽署的10年期協(xié)議的一部分，以及由于支持測試硬件進(jìn)度所需的額外成本導(dǎo)致 Sikorsky CH-53K 項(xiàng)目相關(guān)的不利累計(jì)追補(bǔ)調(diào)整帶來的-600萬美元稅前費(fèi)用（合每股-0.03美元）。
總裁兼首席執(zhí)行官 Jeff Turner 表示：“我們的核心業(yè)務(wù)表現(xiàn)依然良好，而大型商用飛機(jī)市場依然堅(jiān)挺。”Turner 補(bǔ)充說：“我們正計(jì)劃提高核心業(yè)務(wù)生產(chǎn)率，同時(shí)通過開發(fā)新產(chǎn)品繼續(xù)實(shí)施我們的長期多樣化戰(zhàn)略。我們團(tuán)隊(duì)的開發(fā)活動進(jìn)展順利，我們也繼續(xù)克服測試階段的近期挑戰(zhàn)。展望未來，我們期待看到這些新項(xiàng)目為 Spirit 做出貢獻(xiàn)。”
Turner 總結(jié)說：“至于商業(yè)航空市場的長期前景，我們核心產(chǎn)品的需求仍然強(qiáng)勁。盡管我們對于商業(yè)飛機(jī)市場部分細(xì)分領(lǐng)域的前景仍持謹(jǐn)慎態(tài)度，但我們堅(jiān)信我們優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)能夠設(shè)計(jì)和生產(chǎn)出適合的產(chǎn)品，市場定位準(zhǔn)確，并且投資得當(dāng)，從而確保我們創(chuàng)造的長期價(jià)值能夠達(dá)到客戶、股東和員工們的期望。”
隨著商業(yè)航空航天市場前景的繼續(xù)看好，特別是單通道飛機(jī)需求的不斷增加，截至2010年第三季度末，Spirit 的未交付訂單金額達(dá)282億美元，增長約4%。Spirit 根據(jù)產(chǎn)品合同價(jià)格、空客 (Airbus) 和波音 (Boeing) 公布的已確認(rèn)訂單未交付數(shù)量以及其他客戶的已確認(rèn)訂單數(shù)來計(jì)算自己的未交付訂單金額。
Spirit 更新了其2010年第三季度的合約盈利能力預(yù)測，從而產(chǎn)生了稅前400萬美元（合每股0.02美元）的不利累計(jì)追補(bǔ)調(diào)整，其中包括與 Sikorsky CH-53K 項(xiàng)目有關(guān)的稅前-600萬美元（合每股-0.03美元）的不利累計(jì)追補(bǔ)調(diào)整，但這被約200萬美元的有利累計(jì)追補(bǔ)調(diào)整所部分抵消。Spirit 去年同期的有利累計(jì)追補(bǔ)調(diào)整為200萬美元。
2010年第三季度，該公司的經(jīng)營現(xiàn)金流為-1.22億美元，而2009年第三季度為500萬美元，相比而言，這主要受當(dāng)前會計(jì)合約較低的盈利能力以及較低的營收額；主要因時(shí)間安排造成的不利應(yīng)付賬款和應(yīng)收賬款結(jié)果；以及由于項(xiàng)目產(chǎn)量逐步提高造成787預(yù)付款項(xiàng)清算的增加的影響，但這又被新項(xiàng)目庫存量增長放緩所部分抵消。（表2）
表2.現(xiàn)金流和流動性
第三季度 九個(gè)月
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（單位：百萬美元） 2010年 2009年 2010年 2009年
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經(jīng)營現(xiàn)金流 ($122) $5 ($239) ($211)
不動產(chǎn)、廠房和設(shè)備的購買 ($52) ($51) ($183) ($158)
2010年 2009年
9月30日 12月31日
流動性
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現(xiàn)金 $66 $369
總債務(wù) $1,023 $894
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截至2010年第三季度末的現(xiàn)金余額為6600萬美元，債務(wù)余額為10.23億美元。第三季度，該公司在對開發(fā)項(xiàng)目追加投資的過程中使用了其信貸額度。截至第三季度末，該公司使用了其循環(huán)信貸額度中的1.25億美元，還有2.84億美元未被使用，其中約有1900萬美元被預(yù)留給財(cái)務(wù)信用證。
2010年10月15日，該公司對其信貸協(xié)議進(jìn)行了修正，將其循環(huán)信貸額度規(guī)模從4.09億美元增加到6.50億美元，并將一部分循環(huán)信貸額度和定期貸款的到期日分別延長至2014年9月30日和2016年9月30日。根據(jù)這些交易，該公司的標(biāo)準(zhǔn)普爾 (Standard & Poor's) 信貸評級為 BB 級，穆迪 (Moody's) 評級為 Ba2 級。
2010年展望
Spirit 已更新其2010年全年?duì)I收預(yù)測值，以更好地反映2010年部分生產(chǎn)單位和非生產(chǎn)合同結(jié)算的動向。鑒于對波音2010年預(yù)計(jì)將交付約460架飛機(jī)、B787 的預(yù)期交付、空客2010年預(yù)計(jì)將交付約500架飛機(jī)、Spirit 內(nèi)部對非原始設(shè)備制造商 (OEM) 生產(chǎn)活動以及其它客戶的預(yù)測以及外匯匯率保持在2010年第三季度水平等情況的考慮，該公司目前預(yù)計(jì)營收將介于40億至41億美元之間。
2010年完全稀釋后每股盈余預(yù)測也經(jīng)過調(diào)整，目前預(yù)計(jì)將介于每股1.50美元至1.60美元，這是由于 IAM 提前退休計(jì)劃和 Sikorsky 累計(jì)追補(bǔ)調(diào)整的影響使得該公司處于先前每股盈余預(yù)測范圍的中低端。
扣除資本支出后，經(jīng)營現(xiàn)金流保持不變，預(yù)計(jì)累計(jì)在-2.50億美元左右，資本支出約為3.25億美元。
2010年的實(shí)際稅率預(yù)計(jì)將保持不變，大約為27%，這是考慮了美國研究稅額扣抵期限延長所帶來的積極影響。（表3）
該公司財(cái)務(wù)業(yè)績預(yù)測的風(fēng)險(xiǎn)包括：高于預(yù)期的非經(jīng)常性和經(jīng)常性項(xiàng)目開發(fā)成本；中程商務(wù)噴氣機(jī)市場的風(fēng)險(xiǎn)；能否實(shí)現(xiàn)預(yù)期生產(chǎn)力和成本降低目標(biāo)；以及能否解決波音787項(xiàng)目的某些重大要求。
表3. 財(cái)務(wù)業(yè)績預(yù)測 2009年實(shí)際 2010年預(yù)測
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營收 41億美元 40億至41億美元
每股盈余（完全稀釋后） 1.37美元 1.50至1.60美元
實(shí)際稅率 29.7% 約27%*
經(jīng)營現(xiàn)金流 -1400萬美元 約7500萬美元
資本支出 2.28億美元 約3.25億美元
客戶償付 1.15億美元 N/A**
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* 實(shí)際稅率預(yù)測等其它因素，考慮了美國研究稅額扣抵期限延長帶來的積極影響（假設(shè)約2.5%的有利影響）。
** 盡管2009年之前都將客戶償付計(jì)算在內(nèi)，而這些支付款項(xiàng)已經(jīng)于2009年12月終止。
有關(guān)前瞻性陳述的警戒性聲明
本新聞稿中包含“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述反映了該公司當(dāng)前對未來事件的預(yù)期或預(yù)測。前瞻性陳述一般可通過以下一些前瞻性的措辭加以辨別，如“可能”、“將”、“預(yù)計(jì)”、“預(yù)期”、“打算”、“估計(jì)”、“相信”、“預(yù)測”、“繼續(xù)”、“計(jì)劃”、“預(yù)見”或其他類似詞語，或這些詞語的否定形式，除非文意另有所指。這些陳述反映的是該公司管理層對未來事件的當(dāng)前觀點(diǎn)，并且受一些已知及未知風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素的影響。該公司的實(shí)際業(yè)績可能與這些前瞻性陳述中預(yù)測的結(jié)果產(chǎn)生重大出入。因此，該公司提醒投資者不要過度依賴這些前瞻性陳述?？赡軐?dǎo)致實(shí)際結(jié)果與前瞻性陳述產(chǎn)生重大出入以及投資者評估該公司前景時(shí)必須考慮的重要因素包括，但不限于：該公司繼續(xù)壯大業(yè)務(wù)和執(zhí)行增長戰(zhàn)略的能力（包括新項(xiàng)目的時(shí)間安排和執(zhí)行情況）；該公司履行義務(wù)和管理與其新的民用和商務(wù)飛機(jī)開發(fā)項(xiàng)目及相關(guān)經(jīng)常性生產(chǎn)有關(guān)的成本的能力；某些波音飛機(jī)（包括但不僅限于 B737、B747、B767 和 B777 項(xiàng)目）以及空客 A320 和 A380 項(xiàng)目生產(chǎn)速度放緩的可能性（這可能受到全球經(jīng)濟(jì)持續(xù)疲軟、民航領(lǐng)域面臨經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)、商業(yè)和消費(fèi)者信心的低迷以及全球金融和信貸市場持續(xù)動蕩的不利影響，包括但不僅限于歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)）；無法解決與波音之間有關(guān) B787 項(xiàng)目一次性和經(jīng)常性成本的重大訴訟；因全球經(jīng)濟(jì)衰退所導(dǎo)致的商務(wù)噴氣機(jī)生產(chǎn)速度不斷下降和客戶取消或推遲訂單；波音 B787 和空客 A350 XWB（超寬體）新飛機(jī)項(xiàng)目的認(rèn)證及交付等重大事件的順利完成和及時(shí)執(zhí)行（包括獲得必要的監(jiān)管批準(zhǔn)和客戶是否遵守他們公布的計(jì)劃表）；該公司與更多客戶達(dá)成供應(yīng)協(xié)議的能力以及與兩大客戶（波音、空客）及其他客戶之間的現(xiàn)有供應(yīng)協(xié)議中的各方履行協(xié)議要求的能力和客戶拖欠付款的風(fēng)險(xiǎn)；客戶訂單取消、延期或減少或勞資糾紛、恐怖活動對波音和空客飛機(jī)生產(chǎn)帶來的任何負(fù)面影響；疾病或流行性疾病的爆發(fā)對航空需求或該公司業(yè)務(wù)產(chǎn)生的不利影響；養(yǎng)老金計(jì)劃資產(chǎn)收益和未來養(yǎng)老金債務(wù)貼現(xiàn)率變化的影響；該公司獲得其他貸款或再融資債務(wù)的能力、來自原始設(shè)備制造商和其他飛機(jī)構(gòu)件供應(yīng)商的競爭；美國國內(nèi)外政府法律法規(guī)的影響，如美國出口管制法、《反海外腐敗法》(Foreign Corrupt Practices Act)、環(huán)境法和代理法規(guī)；原材料和購置組件的成本和可用性；該公司能否成功延長與工會簽署的主要集體談判合同或就這些合同與工會重新協(xié)商；能否招聘和留住優(yōu)秀員工以及維系與代表眾多員工的工會之間的關(guān)系；美國及其他國家政府在國防方面的開支；該公司現(xiàn)金流和借款額度無法滿足更多資本需求或支付其債務(wù)利息和本金的可能性，以及該公司無法獲得其他貸款或再融資資金的可能性；如果利率大幅提高該公司可能為其循環(huán)信貸額度支付更高利息；當(dāng)前或未來訴訟和監(jiān)管措施的結(jié)果或影響；該公司可能支付的產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任賠償。以上列舉的因素并不詳盡，該公司無法預(yù)知一切可能令實(shí)際結(jié)果與前瞻性陳述大相徑庭的因素。這些因素僅述及截至截稿日期的情況，可能出現(xiàn)一些新的因素或上述因素的變化可能會對該公司的業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。與其他任何預(yù)測和預(yù)期一樣，這些陳述固然會受到不確定性因素和情況變化的影響。若非法律要求，該公司概不承擔(dān)任何根據(jù)新信息、未來事件或其它變化公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務(wù)。敬請讀者仔細(xì)查看該公司2009會計(jì)年度 10-K 表年報(bào)中的“風(fēng)險(xiǎn)因素”部分，獲取有關(guān)這些因素的更完整討論以及可能影響該公司業(yè)績的其它因素。
附錄
部門業(yè)績
機(jī)身系統(tǒng)
2010年第三季度，機(jī)身系統(tǒng)部門營收為4.846億美元，較上年同期下降7.9%，這主要是受到雙過道產(chǎn)量和非生產(chǎn)性收入下滑的影響。2010年第三季度，該部門的經(jīng)營利潤率為13.9%，而上年同期為18.1%。2009年第三季度，該部門錄得400萬美元的不利稅前累計(jì)追補(bǔ)調(diào)整，與上年同期持平。
推進(jìn)系統(tǒng)
2010年第三季度，推進(jìn)系統(tǒng)部門營收為2.526億美元，較上年同期下滑5.1%，這主要是受到雙過道產(chǎn)量下滑的影響。2010年第三季度，該部門的經(jīng)營利潤率為12.1%，而上年同期為13.3%。
機(jī)翼系統(tǒng)
2010年第三季度，機(jī)翼系統(tǒng)部門營收為2.639億美元，較上年同期增長2.6%，這是因?yàn)樵摷径仍谏a(chǎn)設(shè)備權(quán)利維護(hù)上取得了額外收入，而這被2010年 Spirit Europe（削減了第三季度 A320 交付量）的客戶交付重構(gòu)所部分抵消。2010年第三季度，該部門經(jīng)營利潤率為9.8%，而上年同期為10.3%。
表4 部門業(yè)績報(bào)告 （未經(jīng)審計(jì)）
第三季度
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（單位：百萬美元） 2010年 2009年 變化
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部門營收
機(jī)身系統(tǒng) $484.6 $525.9 (7.9%)
推進(jìn)系統(tǒng) $252.6 $266.2 (5.1%)
機(jī)翼系統(tǒng) $263.9 $257.3 2.6%
所有其它部門 $0.9 $4.4 (79.5%)
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部門營收總額 $1,002.0 $1,053.8 (4.9%)
部門經(jīng)營盈余
機(jī)身系統(tǒng) $67.6 $95.2 (29.0%)
推進(jìn)系統(tǒng) $30.6 $35.3 (13.3%)
機(jī)翼系統(tǒng) $25.9 $26.6 (2.6%)
所有其它部門 ($0.1) $1.0 (110.0%)
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部門經(jīng)營盈余總額 $124.0 $158.1 (21.6%)
未分配的企業(yè)銷售、一般和管理費(fèi)用 ($34.4) ($26.7) (28.8%)
未分配的研發(fā)費(fèi)用 ($0.7) ($0.4) (75.0%)
未分配的銷售成本(1)(2) ($6.5) $0.0 NA
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經(jīng)營盈余總額 $82.4 $131.0 (37.1%)
部門經(jīng)營利潤率
機(jī)身系統(tǒng) 13.9% 18.1% (420) BPS
推進(jìn)系統(tǒng) 12.1% 13.3% (120) BPS
機(jī)翼系統(tǒng) 9.8% 10.3% (50) BPS
其它所有部門 (11.1%) 22.7% (3,380) BPS
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部門總經(jīng)營利潤率 12.4% 15.0% (260) BPS
總經(jīng)營利潤率 8.2% 12.4% (420) BPS
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表4.部門業(yè)績報(bào)告 （未經(jīng)審計(jì)）
九個(gè)月
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（單位：百萬美元） 2010年 2009年 變化
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部門營收
機(jī)身系統(tǒng) $1,516.0 $1,497.6 1.2%
推進(jìn)系統(tǒng) $799.0 $772.1 3.5%
機(jī)翼系統(tǒng) $779.7 $712.9 9.4%
其它所有部門 $6.6 $18.2 (63.7%)
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部門營收總額 $3,101.3 $3,000.8 3.3%
部門經(jīng)營盈余
機(jī)身系統(tǒng) $224.4 $229.4 (2.2%)
推進(jìn)系統(tǒng) $97.6 $97.2 0.4%
機(jī)翼系統(tǒng) $73.1 ($12.7) 675.6%
其它所有部門 ($2.3) ($1.0) (130.0%)
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部門經(jīng)營盈余總額 $392.8 $312.9 25.5%
未分配的企業(yè)銷售、一般和管理費(fèi)用 ($104.1) ($92.9) (12.1%)
未分配的研發(fā)費(fèi)用 ($2.2) ($1.6) (37.5%)
未分配的銷售成本(1)(2) ($25.4) $0.0 NA
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經(jīng)營盈余總額 $261.1 $218.4 19.6%
部門經(jīng)營利潤率
機(jī)身系統(tǒng) 14.8% 15.3% (50) BPS
推進(jìn)系統(tǒng) 12.2% 12.6% (40) BPS
機(jī)翼系統(tǒng) 9.4% (1.8%) 1,120 BPS
其它所有部門 (34.8%) (5.5%) (2,930) BPS
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部門總經(jīng)營利潤率 12.7% 10.4% 230 BPS
總經(jīng)營利潤率 8.4% 7.3% 110 BPS
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(1) 2010年第三季度的費(fèi)用與 IAM 代表員工的提前退休計(jì)劃有關(guān)。
(2) 年初至今的費(fèi)用包括 IAM 提前退休計(jì)劃以及2010年第二季度向 IAM 代表員工派發(fā)股票所產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，此次派發(fā)股票與2010年6月25日新簽署的10年期勞動合同有關(guān)。
Spirit 組件交付數(shù)據(jù)表
（一套組件相當(dāng)于一架飛機(jī)）
2009年 Spirit AeroSystems 交付量
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 2009年總交付量
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B737 74 96 93 87 350
B747 3 1 3 4 11
B767 3 3 3 3 12
B777 21 21 21 19 82
B787 2 2 2 5 11
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合計(jì) 103 123 122 118 466
A320 系列 105 101 94 108 408
A330/340 26 23 28 23 100
A380 - 2 5 4 11
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合計(jì) 131 126 127 135 519
豪客 850XP 18 13 6 7 44
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Spirit 合計(jì) 252 262 255 260 1,029
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2010年 Spirit AeroSystems 交付數(shù)據(jù)表
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 2010年總交付量
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B737 94 96 93 283
B747 3 1 2 6
B767 3 4 3 10
B777 21 18 14 53
B787 5 4 4 13
--- --- --- ---
合計(jì) 126 123 116 365
A320 系列 102 95 75 272
A330/340 25 23 5 53
A380 1 5 7 13
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合計(jì) 128 123 87 338
豪客 850XP 5 4 4 13
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Spirit 合計(jì) 259 250 207 716
=== === === ===
Spirit AeroSystems Holdings, Inc.
簡明合并經(jīng)營報(bào)表
（未經(jīng)審計(jì)）
截至2010年9月30日的 截至2009年10月1日的
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三個(gè)月 三個(gè)月
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（單位：百萬美元，每股數(shù)據(jù)除外）
凈營收 $1,002.0 $1,053.8
經(jīng)營成本和費(fèi)用：
銷售成本 868.5 878.3
銷售、一般和管理費(fèi)用 38.5 30.5
研發(fā)費(fèi)用 12.6 14.0
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經(jīng)營成本和費(fèi)用合計(jì) 919.6 922.8
經(jīng)營盈余 82.4 131.0
利息費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用攤銷 (12.8) (10.2)
利息收入 - 1.6
其它收入（費(fèi)用）凈值 2.5 (0.5)
--- ----
不計(jì)所得稅和關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)
凈盈余/（虧損）的盈余 72.1 121.9
所得稅準(zhǔn)備金 (25.4) (34.4)
----- -----
不計(jì)關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)凈盈余/
（虧損）的盈余 46.7 87.5
關(guān)聯(lián)企業(yè)的股權(quán)凈盈余/（虧損） (0.3) (0.2)
---- ----
凈盈余 $46.4 $87.3
===== =====
每股盈余
基本 $0.33 $0.63
股數(shù) 38.3 138.6
稀釋后 $0.33 $0.62
股數(shù) 141.5 140.2
截至2010年9月30日的 截至2009年10月1日的
-------------------------
九個(gè)月 九個(gè)月
-------------- -----------
（單位：百萬美元，每股數(shù)據(jù)除外）
凈營收 $3,101.3 $3,000.8
經(jīng)營成本和費(fèi)用：
銷售成本 2,689.2 2,637.2
銷售、一般和管理費(fèi)用 115.9 103.6
研發(fā)費(fèi)用 35.1 41.6
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經(jīng)營成本和費(fèi)用合計(jì) 2,840.2 2,782.4
經(jīng)營盈余 261.1 218.4
利息費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用攤銷 (40.6) (29.1)
利息收入 0.2 6.2
其它收入（費(fèi)用）凈值 (0.3) 5.2
---- ---
不計(jì)所得稅和關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)
凈盈余/（虧損）的盈余 220.4 200.7
所得稅準(zhǔn)備金 (62.8) (58.8)
----- -----
不計(jì)關(guān)聯(lián)企業(yè)股權(quán)凈盈余
/（虧損）的盈余 157.6 141.9
關(guān)聯(lián)企業(yè)的股權(quán)凈盈余
/（虧損） (0.6) (0.2)
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凈盈余 $157.0 $141.7
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每股盈余
基本 $1.13 $1.03
股數(shù) 137.7 138.2
稀釋后 $1.11 $1.01
股數(shù) 140.9 140.0
Spirit AeroSystems Holdings, Inc.
簡明合并資產(chǎn)負(fù)債表
（未經(jīng)審計(jì)）
2010年9月30日 2009年12月31日
--------- --------
（單位：百萬美元）
流動資產(chǎn)
現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 $66.3 $369.0
應(yīng)收賬款凈值 290.0 160.4
庫存凈值 2,479.2 2,206.9
其它流動資產(chǎn) 70.0 116.6
---- -----
流動資產(chǎn)合計(jì) 2,905.5 2,852.9
地產(chǎn)、工廠和設(shè)備凈值 1,391.6 1,279.3
養(yǎng)老金資產(chǎn) 188.6 171.2
其它資產(chǎn) 162.2 170.4
----- -----
資產(chǎn)合計(jì) $4,647.9 $4,473.8
======== ========
流動負(fù)債
應(yīng)付賬款 $425.9 $441.3
應(yīng)計(jì)費(fèi)用 206.3 165.5
長期債務(wù)的流動部分 7.9 9.1
短期預(yù)付款 182.8 237.4
短期遞延營收 73.2 107.1
其它流動負(fù)債 20.8 21.8
---- ----
流動負(fù)債合計(jì) 916.9 982.2
長期債務(wù) 1,015.5 884.7
長期預(yù)付款 665.5 727.5
遞延營收和其它遞延貸項(xiàng) 39.7 46.0
養(yǎng)老金/OPEB 債務(wù) 67.6 62.6
其它負(fù)債 181.8 197.0
股東權(quán)益
優(yōu)先股（面值0.01美元），
已授權(quán)10,000,000股，
沒有已發(fā)行股
- -
A 類普通股（面值0.01美元），
已授權(quán)200,000,000股，
分別發(fā)行107,120,392股和
105,064,561股 1.1 1.0
B 類普通股（面值0.01美元），
已授權(quán)150,000,000股，
分別發(fā)行34,938,808股和
35,669,740股 0.3 0.4
其它實(shí)收資本 978.1 949.8
其它綜合虧損總額 (57.9) (59.7)
留存收益 838.8 681.8
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股東權(quán)益合計(jì) 1,760.4 1,573.3
非控制性權(quán)益 0.5 0.5 --- ---
權(quán)益合計(jì) 1,760.9 1,573.8
------- -------
負(fù)債和股東權(quán)益合計(jì) $4,647.9 $4,473.8
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Spirit AeroSystems Holdings, Inc.
簡明合并現(xiàn)金流報(bào)表
（未經(jīng)審計(jì)）
截至2010年9月30日的 截至2009年10月1日的
-------------------------
9個(gè)月 9個(gè)月
-------------- -----------
（單位：百萬美元）
經(jīng)營活動
凈盈余 $157.0 $141.7
凈盈余和經(jīng)營活動（使用）
的凈現(xiàn)金的對賬調(diào)整項(xiàng)
折舊費(fèi)用 84.5 91.9
攤銷費(fèi)用 9.2 7.7
長期應(yīng)收款項(xiàng)累計(jì) - (5.8)
員工股票薪酬費(fèi)用 23.5 6.7
股票支付協(xié)議帶來的超額稅收收益 (4.9) -
外匯交易產(chǎn)生的（收益）/虧損 4.4 (3.9)
遞延稅 6.1 (20.5)
長期稅惠 (17.6) -
養(yǎng)老金和其它退休后福利凈值 (6.3) 1.6
補(bǔ)助收入 (1.9) (1.4)
關(guān)聯(lián)企業(yè)的股權(quán)凈虧損 0.6 0.2
資產(chǎn)和負(fù)債變動
應(yīng)收賬款 (130.5) (84.6)
庫存凈值 (268.1) (319.5)
應(yīng)付款項(xiàng)和應(yīng)計(jì)負(fù)債 12.7 104.9
預(yù)付款 (116.6) (61.6)
遞延營收和其它遞延貸項(xiàng) (38.0) (54.9)
其它 46.9 (13.8)
經(jīng)營活動（使用）的凈現(xiàn)金 (239.0) (211.3)
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投資活動
購買地產(chǎn)、工廠和設(shè)備 (183.0) (158.0)
長期應(yīng)收款項(xiàng) - 86.5
其它 (0.5) 0.2
投資活動（使用）的凈現(xiàn)金 (183.5) (71.3)
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融資活動
循環(huán)信用額度收益 125.0 300.0
循環(huán)信用額度付款 - (300.0)
債券發(fā)行收益 - 293.4
政府補(bǔ)助收益 - 0.7
債務(wù)本金支付 (8.0) (5.8)
債務(wù)發(fā)行和融資費(fèi)用 (0.2) (17.2)
股票支付協(xié)議產(chǎn)生的超額稅收收益 4.9 -
融資活動提供的凈現(xiàn)金 121.7 271.1
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匯率變動對現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的影響 (1.9) 1.7
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期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的凈增值 (302.7) (9.8)
期初現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 369.0 216.5
期末現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 $66.3 $206.7
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