荷蘭阿姆斯特丹5月16日電 /新華美通/ --
業(yè)績(jī)摘要
-- 2007年第一季度凈盈余為6050萬(wàn)美元，較上年同期增長(zhǎng)70%。
-- 根據(jù)《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)工作人員立場(chǎng)公告》(FASB Staff Position) 的要
求，出于保持一致性的義務(wù)，該公司對(duì)采用的會(huì)計(jì)核算方法進(jìn)行了變更。2007年和
2006年第一季度的業(yè)績(jī)核算包括這種新方法的運(yùn)用。
-- 2007年第一季度稀釋后每基本股盈余為0.71美元，較上年同期增長(zhǎng)58%。
-- 2007年第一季度營(yíng)收為3.095億美元，較上年同期增長(zhǎng)123%。
-- 2007年第一季度銷(xiāo)售營(yíng)收總計(jì)為1.489億美元，包括銷(xiāo)售5架飛機(jī)、10部發(fā)動(dòng)機(jī)和零
件存貨。
-- 該公司截至2007年3月31日的資產(chǎn)總值為40億美元，較截至2006年3月31日32億美
元的資產(chǎn)總值增長(zhǎng)27%。
-- 2007年全年承諾航空資產(chǎn)采購(gòu)為7.46億美元，其中2007年第一季度完成了2.48億美
元的采購(gòu)。
-- 該公司通過(guò)發(fā)行16.6億美元的有價(jià)證券在2007年5月8日完成了一項(xiàng)對(duì)70架飛機(jī)債務(wù)
的再融資。
-- 該公司在2007年5月14日簽署了一項(xiàng)協(xié)議，再采購(gòu)10架空中客車(chē) (Airbus) 的新型
A330-200 飛機(jī)。
財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)小結(jié)
AerCap Holdings N.V.（簡(jiǎn)稱(chēng)“該公司”或“AerCap”）(NYSE: AER) 公布了其截至2007年3月31日的季度運(yùn)營(yíng)業(yè)績(jī)。該公司2007年第一季度的凈盈余為6050萬(wàn)美元，合稀釋后每基本普通股0.71美元。這一業(yè)績(jī)較上年同期的凈盈余增長(zhǎng)了70%。AerCap 首席執(zhí)行官 Klaus Heinemann 評(píng)論說(shuō)：“我們2007年第一季度強(qiáng)勁的凈盈余反映了在一個(gè)健康的產(chǎn)業(yè)環(huán)境中我們一體化業(yè)務(wù)模式運(yùn)營(yíng)的成功。我們對(duì)空客承諾 A330 今后的訂單將從20架增加到30架，這樣，現(xiàn)在在合同或意向書(shū)項(xiàng)下的飛機(jī)總數(shù)達(dá)到了121架。這一承諾訂單飛機(jī)數(shù)量的增加能為我們未來(lái)的運(yùn)營(yíng)帶來(lái)更佳的規(guī)模效益，使我們能夠利用客戶(hù)未來(lái)對(duì)新技術(shù)飛機(jī)的需求?！盇erCap 首席財(cái)務(wù)官 Keith Helming 補(bǔ)充說(shuō)：“我們第一季度較上年同期的強(qiáng)勁業(yè)績(jī)證明了我們?cè)鲩L(zhǎng)戰(zhàn)略的成功實(shí)施以及飛機(jī)經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況的改善?！?/p>
詳細(xì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
（單位：百萬(wàn)美元）
經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)
2007年第一季度 2006年第一季度 較2006年第一季度增長(zhǎng)（%）
營(yíng)收 $309.5 $139.1 123%
凈盈余 60.5 35.5 70%
營(yíng)收細(xì)分科目：
2007年第一季度 2006年第一季度 較2006年第一季度增長(zhǎng)
（減少）（%）
租賃營(yíng)收 $139.7 $87.9 59%
銷(xiāo)售營(yíng)收 148.9 33.2 348%
管理費(fèi)、利息收入
和其它營(yíng)收 20.9 17.9 17%
營(yíng)收總計(jì) $309.5 $139.0 123%
有效稅率
該公司飛機(jī)業(yè)務(wù)的有效稅率為13.2%，而發(fā)動(dòng)機(jī)和零件業(yè)務(wù)的稅率為38%，最后2007年第一季度的整體合并后有效稅率為14.3%。該公司已經(jīng)從2007年1月1日采用了 FIN 48 “Accounting for Uncertainty in Income Taxes - an interpretation of FASB Statement No. 109”（所得稅中不確定性因素的會(huì)計(jì)核算--財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)工作人員立場(chǎng)第109號(hào)公告的說(shuō)明）。FIN 48 的采用對(duì)該公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)沒(méi)有實(shí)質(zhì)性影響。
財(cái)務(wù)狀況
較2006年3月31日
2007年3月31日 2006年3月31日 的增幅%
租賃飛行設(shè)備 $3,076.8 $2,280.1 35%
資產(chǎn)總額 4,030.1 3,174.8 27%
負(fù)債總額 3,184.6 2,695.2 18%
權(quán)益總額 813.8 455.2 79%
截至2007年3月31日，該公司產(chǎn)品組合包括其擁有、訂購(gòu)、簽署合同或意向書(shū)抑或托管的341架飛機(jī)和71臺(tái)發(fā)動(dòng)機(jī)。該公司產(chǎn)品組合中的飛機(jī)和發(fā)動(dòng)機(jī)數(shù)量自2006年3月31日（303架飛機(jī)和2臺(tái)發(fā)動(dòng)機(jī)）以來(lái)增長(zhǎng)了35%。
ALS 證券再融資
2007年5月8日，該公司完成了對(duì) ALS 的再融資，在一系列 AAA 級(jí) G-3 浮動(dòng)利率債券中發(fā)行了16.6億美元的證券化債券。ALS 是該公司于2005年9月建立的一種證券化工具。再融資和向 AerCap 發(fā)行的新一類(lèi) E-2 次級(jí)票據(jù)所產(chǎn)生的收益被用于贖回8.121億美元的 G-1A、G-2A、C-1 和 D-1 類(lèi)的 ALS 債務(wù)以及為 AerCap 集團(tuán)內(nèi)其它多種債務(wù)結(jié)構(gòu)獲得的另外28架飛機(jī)提供資金。AerCap 在支付了所有費(fèi)用和償還了先前有關(guān)證券化飛機(jī)未償清債務(wù)之后的凈現(xiàn)金收益總計(jì)約為1.50億美元。發(fā)行的 G-3 債券價(jià)格為一個(gè)月的倫敦同業(yè)拆放利率 (LIBOR) + 26 個(gè)基點(diǎn)。該公司預(yù)計(jì)，這項(xiàng)再融資所節(jié)省的利息將約為1600萬(wàn)美元/年，其中不計(jì)現(xiàn)金收益再投資所產(chǎn)生的任何其它盈余。與 ALS 再融資一致的是，AerFunding 倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行了修改和調(diào)整，這使得利率差減小并且循環(huán)周期延長(zhǎng)兩年。AerFunding 額度仍是10億美元，這讓該公司對(duì)于未來(lái)收購(gòu)有了極大的承諾債務(wù)融資能力。憑借 ALS 再融資，該公司預(yù)計(jì)2007年第二季度將產(chǎn)生約2600萬(wàn)美元的未攤銷(xiāo)債務(wù)發(fā)行成本勾銷(xiāo)費(fèi)用，這些債務(wù)發(fā)行成本來(lái)自再融資債務(wù)以及 ALS 債券預(yù)付款和其它相關(guān)費(fèi)用。
一致性調(diào)整
2006年9月8日，美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì) (Financial Accounting Standards Board) 發(fā)布了 FSP No. AUG AIR-1 “Accounting for Planned Major Maintenance Activities”("FSP")。FSP 修改了美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì) (AICPA) 的行業(yè)審計(jì)指南 (Industry Audit Guide)《Audit of Airlines》中的某些條款，適用于該公司從2007年1月1日開(kāi)始的財(cái)務(wù)年度。FSP 淘汰了針對(duì)未來(lái)某些一致性支付的會(huì)計(jì)學(xué)中的“應(yīng)計(jì)預(yù)付款”方法。由于 FSP，該公司先前的計(jì)入簽下租賃協(xié)議時(shí)支付的附加費(fèi)或出租方出資義務(wù)的方法不再允許使用。因此，該公司已經(jīng)根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則公報(bào) (Statement of Financial Accounting Standards) 第154號(hào)“會(huì)計(jì)變更和會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正” (Accounting Changes and Error Corrections)（“FAS 154”）調(diào)整了其過(guò)去的財(cái)務(wù)報(bào)表，以反映對(duì)附加費(fèi)和出租方出資義務(wù)新政策的采用。根據(jù)其新政策，該公司將確認(rèn)在出現(xiàn)與購(gòu)買(mǎi)一架附有租賃權(quán)飛機(jī)相關(guān)的出租方出資或附加費(fèi)付款時(shí)產(chǎn)生的費(fèi)用，除非該公司已經(jīng)建立了一項(xiàng)應(yīng)計(jì)制作為這類(lèi)付款的承付債務(wù)。
以下是2005年全年和2006年全年調(diào)整對(duì)受到其影響的各財(cái)務(wù)報(bào)表科目所產(chǎn)生的影響的摘要：
原先公布的 調(diào)整后 調(diào)整的影響
截至2005年12月31日的全年 (A)
租賃營(yíng)收 $348.9 $335.7 $(13.2)
銷(xiāo)售營(yíng)收 92.1 88.3 (3.8)
折舊 112.3 112.4 0.1
租賃費(fèi)用 21.9 27.4 5.5
所得稅準(zhǔn)備金 14.7 10.0 (4.7)
凈盈余 83.4 65.5 (17.9)
截至2006年12月31日的全年
折舊 102.4 102.5 0.1
租賃費(fèi)用 47.4 21.5 (25.9)
所得稅準(zhǔn)備金 16.3 21.2 4.9
凈盈余 88.0 108.9 20.9
(A) 上述有關(guān)截至2005年12月31日的全年數(shù)據(jù)包括截至2005年6月30日 AerCap B.V.（公司前身）6個(gè)月的業(yè)績(jī)和從2005年6月27日至2005年12月31日 AerCap Holdings N.V.（繼任公司）業(yè)績(jī)的總和。在一致性調(diào)整對(duì)凈盈余影響的（1790）萬(wàn)美元中，40萬(wàn)美元與從2005年6月27日至2005年12月31日期間有關(guān)。這兩個(gè)時(shí)期的合計(jì)不符合美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 (GAAP)，因?yàn)?AerCap B.V. 和 AerCap Holdings N.V. 是不同的會(huì)計(jì)核算實(shí)體。出具這一合計(jì)后數(shù)據(jù)只是為了提供可比信息。以下表格出具了各時(shí)期按照美國(guó)公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則核算的原始業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)：
截至 從2005年6月27日 兩個(gè)時(shí)期
2005年6月30日的 至2005年12月31的 非公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
6個(gè)月 時(shí)期 合計(jì)數(shù)據(jù)
租賃營(yíng)收 $175.3 $173.6 $348.9
銷(xiāo)售營(yíng)收 79.6 12.5 92.1
折舊 66.4 45.9 112.3
租賃費(fèi)用 9.7 12.2 21.9
所得稅準(zhǔn)備金 (4.1) (10.6) (14.7)
凈盈余 33.7 49.7 83.4
會(huì)計(jì)核算方法的變更沒(méi)有影響到該公司的現(xiàn)金流。
有關(guān)本新聞稿中出具的財(cái)務(wù)信息的注釋?zhuān)?/p>
本新聞稿中出具的均為未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)信息。
年度股東大會(huì)
該公司于2007年5月11日在阿姆斯特丹召開(kāi)了2006年年度股東大會(huì) (AGM)。此次大會(huì)采用了年度會(huì)計(jì)核算，并對(duì)需要表決的所有其它項(xiàng)目進(jìn)行了投票。
電話(huà)會(huì)議
在公布盈余的同時(shí)，該公司管理層將于東部時(shí)間2007年5月15日（星期二）上午9:30召開(kāi)一次盈余電話(huà)會(huì)議。歡迎所有感興趣的各方屆時(shí)參加該電話(huà)會(huì)議。參加電話(huà)會(huì)議可撥打(800) 218-9073（美國(guó)本土）或001 303 262-2211（國(guó)際）；沒(méi)有密碼。
獲取該電話(huà)會(huì)議的網(wǎng)絡(luò)廣播可登陸 http://www.aercap.com 。
對(duì)于那些無(wú)法收聽(tīng)直播電話(huà)會(huì)議的人們，在2007年5月22日之前可以收聽(tīng)重放，請(qǐng)撥打免費(fèi)電話(huà)(800) 405-2236（美國(guó)本土）或001 303 590-3000（國(guó)際），密碼為11088128。
AerCap Holdings N.V. 簡(jiǎn)介
AerCap 是一家綜合的全球性航空公司，在飛機(jī)和發(fā)動(dòng)機(jī)租賃、貿(mào)易以及零件銷(xiāo)售市場(chǎng)處于領(lǐng)先地位。該公司還通過(guò)其認(rèn)證的維修站提供飛機(jī)管理、飛機(jī)和發(fā)動(dòng)機(jī)維護(hù)、修理和大修以及飛機(jī)拆卸服務(wù)。AerCap 擁有一個(gè)由300多架飛機(jī)組成的機(jī)隊(duì)以及一個(gè)多樣化的民用發(fā)動(dòng)機(jī)組合。這些飛機(jī)有的為該公司所有，有的是受該公司管理，還有的是僅簽了訂單還未交付。AerCap 總部位于荷蘭，并在愛(ài)爾蘭和美國(guó)設(shè)有辦事處。
前瞻性聲明
本新聞稿可能包含一些《1995年私人證券訴訟改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995) 所界定的前瞻性陳述，包括但不僅限于與未來(lái)業(yè)績(jī)有關(guān)的陳述。這些前瞻性陳述可通過(guò)“預(yù)計(jì)”等詞語(yǔ)以及類(lèi)似措辭來(lái)進(jìn)行鑒別。這些前瞻性陳述是基于該公司管理層當(dāng)前的預(yù)期和判斷，受制于很多可能導(dǎo)致實(shí)際結(jié)果與這些前瞻性陳述有顯著差異的因素。AerCap 的預(yù)期可能無(wú)法實(shí)現(xiàn)。存在可能導(dǎo)致實(shí)際結(jié)果、經(jīng)營(yíng)水平、業(yè)績(jī)或成果與前瞻性陳述中所表述的或所暗含的結(jié)果、經(jīng)營(yíng)水平、業(yè)績(jī)或成果大相徑庭的重要因素。由于這些風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和假定，本新聞稿前瞻性陳述中所描述的未來(lái)業(yè)績(jī)和活動(dòng)可能不能達(dá)成。因此，不應(yīng)該把前瞻性陳述視同實(shí)際結(jié)果，同時(shí)該公司不因任何前瞻性陳述的準(zhǔn)確性或完整性承擔(dān)任何責(zé)任。該前瞻性陳述只反映截至本新聞稿發(fā)布之日的情況。AerCap 明確聲明不承擔(dān)任何義務(wù)公開(kāi)更新或修改本新聞稿中所包含的前瞻性陳述，包括該公司預(yù)期的改變或者任何前瞻性陳述所基于的事件、條件或前提的變動(dòng)。
欲知有關(guān) AerCap 詳情，以及加入該公司電子郵件發(fā)送名單，請(qǐng)登陸 http://www.aercap.com 。
財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)表
AerCap Holdings N.V.
合并資產(chǎn)負(fù)債表 -- 未經(jīng)審計(jì)
（單位：千美元）
2006年12月31日
2007年3月31日 （調(diào)整后） 2006年3月31日
資產(chǎn)
現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 $140,103 $131,201 $252,516
限定用途現(xiàn)金 99,459 112,277 130,542
應(yīng)收帳款，
扣除準(zhǔn)備金 32,458 25,058 7,444
用于經(jīng)營(yíng)租賃的
飛行設(shè)備，凈值 3,076,815 2,969,111 2,280,121
應(yīng)收票據(jù)，扣除準(zhǔn)備金 166,344 167,451 171,170
飛行設(shè)備預(yù)付款 150,621 166,630 122,514
投資 16,091 18,001 5,056
商譽(yù) 6,776 6,776 --
無(wú)形資產(chǎn) 49,080 34,229 35,290
庫(kù)存 72,115 82,811 --
衍生資產(chǎn) 18,764 17,871 23,638
遞延所得稅 88,939 97,841 90,515
其它資產(chǎn) 112,489 92,431 55,944
資產(chǎn)合計(jì) $4,030,054 $3,921,688 $3,174,750
負(fù)債和股東權(quán)益
應(yīng)付款項(xiàng) $7,222 $6,958 $3,491
應(yīng)計(jì)費(fèi)用和其它負(fù)債 70,828 92,466 68,218
應(yīng)計(jì)維修負(fù)債 261,653 263,563 163,327
承租人押金負(fù)債 72,591 77,686 55,094
長(zhǎng)期負(fù)債 2,665,987 2,555,139 2,245,256
有償合同應(yīng)計(jì)費(fèi)用 72,718 111,333 130,008
遞延營(yíng)收 29,065 28,391 23,712
衍生負(fù)債 -- -- 6,053
遞延所得稅 4,490 3,383 --
負(fù)債合計(jì) 3,184,554 3,138,919 2,695,159
少數(shù)股東權(quán)益 31,685 31,938 24,400
普通股本金 699 699 646
附加資本 593,999 591,553 369,354
保留盈余 219,117 158,580 85,191
股東權(quán)益合計(jì) 813,815 750,832 455,191
負(fù)債和股東權(quán)益合計(jì) $4,030,054 $3,921,688 $3,174,750
AerCap Holdings N.V.
合并盈余數(shù)據(jù) -- 未經(jīng)審計(jì)
（單位：千美元，每股數(shù)據(jù)除外）
截至2007年 (A) 截至2006年
3月31日的3個(gè)月 3月31日的3個(gè)月
營(yíng)收
租賃營(yíng)收 $139,703 $87,941
銷(xiāo)售營(yíng)收 148,885 33,215
利息營(yíng)收 7,272 8,934
管理費(fèi)營(yíng)收 3,025 3,681
其它營(yíng)收 10,587 5,322
營(yíng)收總計(jì) 309,472 139,093
費(fèi)用
折舊 33,968 24,360
銷(xiāo)售商品的成本 118,003 20,502
長(zhǎng)期債務(wù)利息 50,484 28,203
經(jīng)營(yíng)性租賃成本 6,237 6,356
租賃費(fèi)用 4,032 4,528
可疑票據(jù)和應(yīng)收帳款準(zhǔn)備金 (141) (1,298)
銷(xiāo)售、一般和管理費(fèi)用 26,585 11,133
費(fèi)用合計(jì) 239,168 93,784
所得稅和少數(shù)股東權(quán)益前
持續(xù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)盈余 70,304 45,309
所得稅準(zhǔn)備金 (10,019) (10,423)
少數(shù)股東權(quán)益前凈盈余 60,285 34,886
少數(shù)股東權(quán)益，扣除稅 252 600
凈盈余 $60,537 $35,486
稀釋后每基本股盈余 $0.71 $0.45
在外流通加權(quán)平均股
--稀釋后基本股 85,036,957 78,236,957
(A) - 包括 AeroTurbine 的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)
AerCap Holdings N.V.
合并現(xiàn)金流數(shù)據(jù)--未經(jīng)審計(jì)
截至2007年 截至2006年
3月31日的3個(gè)月 3月31日的3個(gè)月
凈盈余 60,537 35,486
對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生凈現(xiàn)金的凈盈余的調(diào)整項(xiàng)
少數(shù)股東權(quán)益 (252) (600)
折舊和攤銷(xiāo) 33,968 24,360
債務(wù)發(fā)行成本攤銷(xiāo) 1,708 1,821
無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 1,944 3,281
公允價(jià)值保證金消除
產(chǎn)生的收入 (10,736) --
可疑票據(jù)和應(yīng)收帳款準(zhǔn)備金 (141) (1,298)
交付前支付的資本利息 (1,564) (1,367)
處分資產(chǎn)溢價(jià)收入 (24,961) (12,713)
衍生工具公允價(jià)值變動(dòng) (893) (7,252)
遞延稅 10,009 10,089
股票薪酬 2,446 --
資產(chǎn)和負(fù)債的變動(dòng)
應(yīng)收帳款和票據(jù)，凈值 (6,152) 25,880
庫(kù)存 10,779 --
其它資產(chǎn) (7,498) (1,013)
應(yīng)付帳款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用，
包括應(yīng)計(jì)維修負(fù)債、承租人押金 (51,185) (24,333)
遞延營(yíng)收 674 1,703
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金 18,683 54,044
飛行設(shè)備的采購(gòu) (223,585) (108,250)
資產(chǎn)出售/處置產(chǎn)生的收益 126,905 33,215
飛行設(shè)備的預(yù)付款 (18,650) (28,000)
投資采購(gòu) -- (2,056)
無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu) (16,794) --
限制用途的現(xiàn)金變動(dòng) 12,818 27,188
用于投資活動(dòng)的凈現(xiàn)金 (119,306) (77,903)
長(zhǎng)期債務(wù)發(fā)行 246,503 133,057
長(zhǎng)期債務(wù)的償還 (135,655) (60,797)
已付債務(wù)發(fā)行成本 (1,459) (4,210)
少數(shù)股東權(quán)益的出資 -- 25,000
融資活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金 109,389 93,050
現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的凈（減少）增加 8,766 69,191
匯率變動(dòng)的影響 136 (229)
期初現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 131,201 183,554
期末現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 140,103 252,516
