关于<\/b>Lanvin Group<\/b><\/p> \n
Lanvin Group（复朗集团）是一家全球时尚奢侈品集团，旗下品牌包括现存法国历史最悠久的高级时装屋Lanvin、奥地利奢侈亲肤衣物品牌Wolford、意大利奢侈鞋履品牌Sergio Rossi、美国经典针织女装品牌St. John Knits以及意大利高端男装制造商Caruso。凭借创新理念和与行业领先合作伙伴建立的独特战略联盟，复朗集团通过战略投资、产业运营和对全球增长最快的时尚奢侈品市场的深入了解，致力推动旗下品牌的全球扩张，实现可持续发展。详情请参阅网站：www.lanvin-group.com<\/a>。<\/p> \n 前瞻性陈述<\/b><\/p> \n 本新闻稿（包括其所载信息）（统称本"通讯<\/b>"）包含"前瞻性陈述"（依联邦证券法定义），同时还包含特定财务预测及预计。本通讯中所载的所有陈述（历史事实陈述除外），包括但不限于，有关未来运营结果和财务状况、计划产品与服务、商业策略与计划、管理层有关复朗集团的未来运营目标、市场规模与增长机会、竞争地位、技术与市场趋势以及与PCAC的拟议业务合并条款及时间相关潜在利益和预期的陈述，均属前瞻性陈述。部分前瞻性陈述可通过前瞻性词语的使用加以识别，包括"预料"、"预期"、"意味着"、"计划"、"相信"、"有意"、"估计"、"目标"、"预测"、"应当"、"可能"、"将会"、"或"、"将"、"预计"或其他类似表述。所有前瞻性陈述均基于复朗集团和PCAC 的预估和预测，并反映了复朗集团和PCAC 的看法、假设、预期和意见，而所有该等预估和预测以及看法、假设、预期和意见，均可能因各种因素而发生变动。任何该等预估、假设、预期、预测、看法或意见，不论是否在本通讯中指明，均应当视为示意性的、初步的，且仅用作说明之目的，不得作为对未来结果的必然预示而加以依赖。<\/p> \n 本通讯中所载的前瞻性陈述及财务预测和预计，受限于若干因素、风险和不确定性。可能导致实际结果实质不同于前瞻性陈述明示或暗示结果的潜在风险和不确定性包括但不限于，国内外商务、市场、财务、政治和法律条件的变动；与PCAC的业务合并的时间及结构；因适用法律或法规而要求的或属适当的对与PCAC的业务合并拟议结构的变动；各方无法成功或按时完成与PCAC的业务合并及与之有关的其他交易，包括因以下原因所造成，即，新冠疫情，或任何监管批准未取得、被延迟或受限于可能不利影响合并后公司或与PCAC的业务合并预期利益的意外条件或PCAC或复朗集团股东批准未取得的风险；因与PCAC的业务合并的公告和完成导致与PCAC的业务合并中断PCAC或复朗集团当前计划和运营的风险；复朗集团实现增长并对增长进行盈利性管理和留聘其包括首席执行官和执行团队在内的关键员工的能力；与PCAC的业务合并后并购后公司的证券无法在纽交所上市或维持上市；未实现与PCAC的业务合并的预期利益；与复朗集团相关预计财务信息的不确定性有关的风险；PCAC股东申请赎回金额及PCAC信托账户中可支用资金数额；影响复朗集团业务的总体经济条件及其他因素；复朗集团的商业策略执行能力；复朗集团的费用管理能力；适用法律和政府规章的变更以及该等变更对复朗集团业务、复朗集团的诉讼索赔及其他或有损失责任的影响；与负面新闻或声誉损害有关的风险；因新冠疫情及政府为应对疫情而采取的行动及限制性措施对复朗集团业务造成的中断及其他影响；复朗集团保护专利、商标及其他知识产权的能力；复朗集团的技术基础设施遭到任何入侵或中断；税法及税收责任变更；以及法律、监管、政治和经济风险的变动及该等变动对复朗集团业务的影响。前述因素清单并非穷尽性的。阁下应当慎重考虑前述因素以及PubCo F-4表格登记声明"风险因素"一节、PCAC 10-K表格年度报告及PubCo或PCAC不时向SEC提交的其他文件中所述的其他风险及不确定性。该等申报文件列明并提出了可能导致实际情形与结果实质不同于前瞻性陈述中所载各项的其他重要风险及不确定性。此外，可能存在PCAC和复朗集团目前均不知晓或PCAC或复朗集团目前认为并非实质性但也可能导致实际结果不同于前瞻性陈述中所载各项的其他风险。前瞻性陈述反映了PCAC和复朗集团对未来事件的预期、计划、预计或预测以及PCAC和复朗集团的看法。如果任何风险成为现实，或PCAC或复朗集团的假设被证明不正确，则实际结果可能实质不同于该等前瞻性陈述所暗示的结果。<\/p> \n 前瞻性陈述仅针对其所作日期的相关情形作出。PCAC和复朗集团预期，随后的事件和进展可能导致其评估发生变动。然而，尽管PubCo、PCAC和复朗集团可选择在未来的某个时点更新该等前瞻性陈述，但PubCo、PCAC和复朗集团明确排除任何如此行事的义务，但法律要求的，不在此限。 将任何陈述纳入本文件，不构成复朗集团或PCAC或任何其他人士承认，该陈述中所述的事件或情形是实质性的。该等前瞻性陈述不得作为代表PCAC或复朗集团对本文件日后任何日期相关情形的评估而加以依赖。为此，不得过度依赖前瞻性陈述。此外，本文件所载的复朗集团和PCAC的分析并非，亦不旨在构成对复朗集团、PCAC或任何其他实体的证券、资产或业务的评估。<\/p> \n 财务信息；非国际财务报告准则<\/b>(IFRS)<\/b>财务指标及其他关键财务指标的使用<\/b><\/p> \n 本通讯中所载部分财务信息和数据未经审计。 <\/p> \n 因此，该等信息和数据，可能不被纳入PCAC或PubCo将向SEC提交或提供的任何投票委托征集书、招股书或登记声明或其他报告或文件，可在该等报告或文件中加以调整，或以不同方式在该等报告或文件中加以列报。本通讯包含部分非国际财务报告准则财务指标（包括以前瞻性方式）。该等非国际财务报告准则指标，系对依照国际财务报告准则编制的财务业绩指标的补充，而非替代或优于后者，并且不得视为对依照国际财务报告准则获得的净收入、运营收入或任何其他业绩指标的替代。复朗集团相信，该等非国际财务报告准则财务结果指标（包括以前瞻性方式）向投资者提供了有关复朗集团的有用的补充信息。复朗集团管理层使用前瞻性非国际财务报告准则指标来评估复朗集团的预计财务和运营业绩。复朗集团相信，使用该等非国际财务报告准则指标，为投资者评估复朗集团的预计运营结果及趋势以及将复朗集团的财务指标与其他类似公司进行比对提供了额外工具，而诸多该等其他类似公司也向投资者列报类似非国际财务报告准则财务指标。<\/p> \n 然而，使用该等非国际财务报告准则指标及其最接近的国际财务报告准则对等指标，存在若干缺陷。例如，其他公司可能以不同方式计算非国际财务报告准则指标，或可能使用其他指标计算其财务业绩，因此，复朗集团的非国际财务报告准则指标可能与其他公司类似名称指标无直接可比性。 复朗集团不会孤立地考虑该等非国际财务报告准则指标，亦不会将该等指标视为依国际财务报告准则确定的财务指标的替代物。该等非国际财务报告准则财务指标的主要缺陷是，该等指标剔除了国际财务报告准则要求在复朗集团财务报表中记录的重大费用、收入和税收责任。此外，由于该等指标反映了复朗集团在确定该等非国际财务报告准则财务指标时，就应剔除或纳入哪些费用和收入运用了其判断力，该等指标受限于固有缺陷。为弥补此等缺陷，复朗集团针对国际财务报告准则结果列报了非国际财务报告准则财务指标。<\/p> \n 重要补充信息<\/b><\/p> \n 本通讯事关复朗集团与PCAC之间的拟议业务合并。本文件不构成任何证券出售或置换要约，或任何证券购买或置换邀约，亦不在任何依其证券法取得登记或资格之前该等要约、出售或置换属非法行为的法域，发生任何证券销售。与PCAC的拟议业务合并将提交PCAC股东考量。<\/p> \n PubCo已向SEC提交一份登记声明；该登记声明包含，关于PCAC股东就拟议业务合并及登记声明所述的其他事宜投票的初步投票委托征集书，以及就拟议业务合并而复朗集团发行PubCo证券的初步招股书。PCAC和PubCo还将向SEC提交与拟议业务合并有关的其他文件。<\/p> \n 登记声明被宣告生效后，PCAC将向其于为对拟议业务合并进行投票而设定的登记日的股东邮寄最终投票委托征集书\/招股书及其他相关文件。本通讯并不取代登记声明、最终投票委托征集书\/招股书或PCAC 将就业务合并向其股东发送的任何其他文件。PCAC股东及其他利害关系人敬请在一旦可得时阅读，PCAC就为批准拟议交易等事宜而召开的股东特别会议征集投票委托书所发出的初步投票委托征集书\/招股书及其任何修订，以及相关最终投票委托征集书\/招股书，原因是，该等文件将包含有关PCAC、PubCo、复朗集团及与PCAC的拟议业务合并的重要信息。股东和投资者亦可登录SEC网站www.sec.gov或向PCAC发送请求，无偿获取一份初步或最终投票委托征集书\/招股书（一旦可得），以及向SEC提交的与拟议交易有关的其他文件及PCAC向SEC提交的其他文件。<\/p> \n 对本通讯所述任何证券的投资，并未经<\/b>SEC<\/b>或任何其他监管部门批准，亦未遭受该等部门拒绝批准；任何部门均未对发售的实质或本通讯所载信息的准确性或充足性发表意见或作出背书。任何相反的声明均属刑事犯罪。<\/b><\/p> \n 投票委托征集参与人<\/b><\/p> \n 依据SEC规则，PCAC、PubCo和复朗集团及其各自的部分董事、高管及其他管理人员和雇员可被视为就拟议交易向PCAC股东征集投票委托书的参与人。依据SEC规则可被视为就拟议交易征集PCAC股东投票委托书的参与人的相关信息，将于PubCo向SEC提交投票委托征集书\/招股书时在该文件中载明。阁下可在PCAC于2022年3月31日向SEC提交的10-K表格年度报告中获得更多有关PCAC董事及高管的信息。有关投票委托征集参与人的额外信息及其直接和间接权益说明将于投票委托征集书\/招股书变为可得时载于该文件。股东、潜在投资者及其他利害关系人在作出任何投票或投资决策之前，应当在最终投票委托征集书\/招股书可得时仔细阅读该文件。阁下可从上文所述渠道免费获得该等文件。<\/p> \n 无要约或邀约<\/b><\/p> \n 本通讯仅作资讯之用，不构成拟议交易或其他项下任何证券的出售要约或购买邀约，亦不在任何依其证券法取得登记或资格之前要约、邀约或出售属非法行为的法域，发生任何证券销售。任何证券均不得发售，但通过符合《证券法》第10条要求的招股书为之的，不在此限。<\/p> \n 网站<\/b><\/p> \n 本文件所提及网站中载有的或通过该等网站获取的信息，不因提及而纳入本文件，且并非本文件的一部分。<\/p> \n [1] 贡献利润是一项非国际财务报告准则（non-IFRS）财务指标，指收入扣除销售成本以及销售和营销费用。边际贡献按贡献利润占总销售额的百分比计算。<\/span><\/p> [2] 集团2021年的预估（pro forma）收入增长是通过比较2021年预估（pro forma）收入与2020年经审计收入而计算。集团 2021 年的预估（pro forma）收入假设计入Sergio Rossi 全年收入贡献。若按经审计收入计算，集团2021年收入（仅包含Sergio Rossi被集团收购日期后的收入贡献）同比增长为39%。所有其他集团层面的比较均使用2020年和2021年的经审计数字。<\/span><\/p> [3] 经调整EBITDA （息税折旧摊销前利润）是一项非国际财务报告准则（non-IFRS）财务指标。Wolford的经调整EBITDA指扣除息税、折旧和摊销前的损益，并经调整扣除因战略调整而产生的一次性收入和支出。<\/span><\/p> [4]假设计入Sergio Rossi 全年收入贡献，集团 2021 年的预估（pro forma）收入为3.39亿欧元。如F-4表格中披露，经审计集团收入（仅包含Sergio Rossi被集团收购日期后的收入贡献）为3.09亿欧元。<\/span><\/p> [5] 经调整EBITDA （息税折旧摊销前利润）是一项非国际财务报告准则（non-IFRS）财务指标。经调整EBITDA指在扣除所得税、净财务费用、汇兑收益\/（损失）、折旧及摊销、股权激励、跌价准备及减值损失之前，并对管理层认为不能反映基本经营活动的重要收入和成本作出相应调整后的收益或损失，其中调整项主要包括长期资产处置净收益、收购Sergio Rossi所产生的负商誉，以及债务重组和政府补贴带来的收益。<\/span><\/p> <\/td> \n <\/tr> \n <\/tbody> \n <\/table> \n<\/div> \n 问询<\/b>：<\/p> \n 媒体<\/u><\/p> \n Lanvin Group<\/b><\/p> \n FGS Global<\/i><\/p> \n \n \n
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