銀科投資控股有限公司（納斯達(dá)克交易代碼：YIN），中國領(lǐng)先的個人投資與交易服務(wù)商，發(fā)布其截至2019年12月31日未經(jīng)審計的四季度及全年財務(wù)報告。
“2019年第四季度，我們的主營業(yè)務(wù)同比增長強(qiáng)勁，我們的總收入增長達(dá)51.5%，超出管理層指引高值9%，主要?dú)w因于我們大宗商品和證券服務(wù)以及投資收益的強(qiáng)勁表現(xiàn)?！便y科控股董事長兼首席執(zhí)行官陳文彬先生表示。
“得益于我們在不斷變化的市場環(huán)境中執(zhí)行業(yè)務(wù)計劃所采取的靈活舉措，以及幾乎所有產(chǎn)品線的穩(wěn)健增長，2019年我們得以強(qiáng)勁的業(yè)務(wù)和財務(wù)增長收官，凈傭金與手續(xù)費(fèi)收入較2018年全年增長48.6%。展現(xiàn)了管理層卓越的執(zhí)行力?！?/p>
“2019我們的財務(wù)與資產(chǎn)負(fù)債表愈加健康。我們在保持理性支出的同時投資于業(yè)務(wù)增長。我們在維持充裕的現(xiàn)金結(jié)余和整體流動性的同時，將資本返還給股東。2019年，我們的總收入達(dá)到17億人民幣，同比增長54.5%，更令人鼓舞的是我們已恢復(fù)盈利，實(shí)現(xiàn)歸屬銀科控股凈利潤8,570萬人民幣?！?/p>
“展望2020年，我們將繼續(xù)專注于戰(zhàn)略執(zhí)行，通過提供多樣化的大宗商品和證券產(chǎn)品來滿足中國散戶投資者不斷變化的需求，并提供行業(yè)領(lǐng)先的服務(wù)。我們將尋求探索新的方法來發(fā)展我們的業(yè)務(wù)，特別是在產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)的在線學(xué)習(xí)內(nèi)容和增強(qiáng)我們的產(chǎn)品與投研能力方面。我們相信這種舉措將使我們獲得更好的市場定位，并將對提升利潤率產(chǎn)生積極影響?！?/p>
“2020年3月16日，公司董事會決議通過2019年派發(fā)0.30美元/ADS的年度現(xiàn)金股息。我們相信這表明了我們穩(wěn)健的財務(wù)狀況以及為股東創(chuàng)造長期價值的堅定承諾?！?/p>
“最后，關(guān)于新型冠狀病毒疫情的爆發(fā)，我們已為影受疫情響的區(qū)域提供了必要的財政支持。我們正在密切監(jiān)視情況的變化，但在可預(yù)見的將來，鑒于我們線上運(yùn)營的業(yè)務(wù)屬性，我們預(yù)計疫情不會對我們的業(yè)務(wù)產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。相反，我們看到近期全球金融市場與現(xiàn)貨黃金市場的動蕩，可能為我們及客戶帶來更多的機(jī)遇?！标愇谋蛳壬偨Y(jié)道。
2019年第四季度財報
收入 4.47億人民幣（約6,420萬美元），去年同期為2.95億人民幣，上季度為5.01億人民幣，同比增長51.5%，環(huán)比下降10.8%。同比增長主要?dú)w因于大宗商品服務(wù)業(yè)務(wù)的凈傭金與手續(xù)費(fèi)以及凈交易收入的增加。環(huán)比下降主要?dú)w因于大宗商品與證券服務(wù)業(yè)務(wù)凈傭金與手續(xù)費(fèi)的減少。
凈傭金與手續(xù)費(fèi)收入 3.85億人民幣（約5,540萬美元），同比增長41.0%，環(huán)比下降16.0%，原因同上。
客戶交易量 6,993億人民幣（約1,004億美元），同比增長67.8%，環(huán)比下降32.4%。同比增長主要?dú)w因于現(xiàn)貨商品交易量的增加。環(huán)比下降主要?dú)w因于現(xiàn)貨商品交易量的減少。
大宗商品服務(wù)業(yè)務(wù)客戶交易量（代表現(xiàn)貨和期貨商品合約的客戶交易量）6,933億人民幣（約996億美元），同比增長67.5%，環(huán)比下降31.9%。
大宗商品服務(wù)業(yè)務(wù)凈傭金與手續(xù)費(fèi)收入 2.58億人民幣（約3,700萬美元），同比增長69.0%，環(huán)比下降20.7%，同比增長主要?dú)w因于大宗商品業(yè)務(wù)的交易量增加。
大宗商品服務(wù)業(yè)務(wù)有效費(fèi)率（即通過大宗商品服務(wù)收取的傭金與手續(xù)費(fèi)占客戶交易量的百分比）當(dāng)季為0.037%，去年同期為0.037%，上季度為0.032%。
證券服務(wù)業(yè)務(wù)客戶交易量 （代表海外證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)業(yè)務(wù)的客戶交易量）60億人民幣（約9億美元），同比增長100.0%，環(huán)比下降63.4%。該項(xiàng)業(yè)務(wù)的波動主要是公司為適應(yīng)相應(yīng)季度的市場與政策環(huán)境而進(jìn)行的戰(zhàn)略調(diào)整所致。
證券服務(wù)業(yè)務(wù)凈傭金與手續(xù)費(fèi)收入 1.28億人民幣（約1,830萬美元），同比增長5.5%，環(huán)比下降4.5%。
證券服務(wù)業(yè)務(wù)有效費(fèi)率（即通過海外證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)收取的傭金與手續(xù)費(fèi)占客戶交易量的百分比）當(dāng)季為0.113%，去年同期為0.179%，上季度為0.080%。
費(fèi)用4.30億人民幣（約6,170萬美元），同比下降58.7%，環(huán)比增長16.3%。同比下降主要?dú)w因于商譽(yù)和無形資產(chǎn)減值的減少。環(huán)比增長主要?dú)w因于我們增大研發(fā)投入。
凈虧損1,290萬人民幣（約190萬美元），去年同期凈虧損7.32億人民幣，上季度凈利潤1.14億人民幣。
歸屬銀科控股股東凈虧損 2,650萬人民幣（約380萬美元），去年同期凈虧損7.28億人民幣，上季度凈利潤9,800萬人民幣。
非公認(rèn)會計準(zhǔn)則歸屬銀科控股股東凈虧損（請參考“公認(rèn)會計準(zhǔn)則與非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)節(jié)”）1,860萬人民幣（約270萬美元），去年同期凈虧損1.07億人民幣，上季度凈利潤1.06億人民幣。
攤薄每股ADS虧損 0.36元人民幣（約0.05美元），去年同期攤薄每股ADS虧損10.39元人民幣，上季度攤薄每股ADS收益1.30元人民幣。
非公認(rèn)會計準(zhǔn)則攤薄每股ADS凈虧損（請參考“公認(rèn)會計準(zhǔn)則與非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)節(jié)”）0.25元人民幣（約0.04美元），去年同期攤薄每股ADS虧損1.52元人民幣，上季度攤薄每股ADS收益1.40元人民幣。
2019年全年財報
收入 16.92億人民幣（約2.43億美元），2018年全年為10.95億人民幣，增長54.5%，主要?dú)w因于凈傭金與手續(xù)費(fèi)的增加。
凈傭金與手續(xù)費(fèi)收入 14.00億人民幣（約2.01億美元），2018年全年為9.42億人民幣，較2018年增長48.6%，主要?dú)w因于客戶對我們大宗商品和證券產(chǎn)品及服務(wù)的需求不斷增加。
客戶交易量2.67萬億人民幣（約3,829億美元），2018年全年為1.73萬億人民幣，較2018年同期增長54.0%。
大宗商品服務(wù)業(yè)務(wù)客戶交易量（代表現(xiàn)貨和期貨商品合約的客戶交易量）2.52萬億人民幣（約3,614億美元），2018年全年為1.72萬億人民幣，增長46.5%。
大宗商品服務(wù)業(yè)務(wù)凈傭金與手續(xù)費(fèi)收入 8.81億人民幣（約1.27億美元），2018年全年為6.04億人民幣，增長45.8%。
大宗商品服務(wù)業(yè)務(wù)有效費(fèi)率（即通過大宗商品服務(wù)收取的傭金與手續(xù)費(fèi)占客戶交易量的百分比）為0.035%，與2018年相同。
證券服務(wù)業(yè)務(wù)客戶交易量 （代表海外證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)業(yè)務(wù)的客戶交易量）1,495億人民幣（約215億美元），2018年全年為132億人民幣，增長1,032.6%。
證券服務(wù)業(yè)務(wù)凈傭金與手續(xù)費(fèi)收入 5.18億人民幣（約7,440萬美元），2018年全年為3.38億人民幣，增長53.5%。
證券服務(wù)業(yè)務(wù)有效費(fèi)率（即通過海外證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)收取的傭金與手續(xù)費(fèi)占客戶交易量的百分比）為0.059%，2018年全年為0.382%。
費(fèi)用14.33億人民幣（約2.06億美元），2018年全年為19.67億人民幣，降幅27.1%，主要?dú)w因于商譽(yù)和無形資產(chǎn)減值的減少。
凈利潤1.31億人民幣（約1,880萬美元），2018年全年凈虧損為8.73億人民幣。
歸屬銀科控股股東凈利潤 8,570萬人民幣（約1,230萬美元），2018年全年凈虧損為8.63億人民幣。
非公認(rèn)會計準(zhǔn)則歸屬銀科控股股東凈利潤（請參考“公認(rèn)會計準(zhǔn)則與非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)節(jié)”）1.31億人民幣（約1,880萬美元），2018年全年凈虧損為1.89億人民幣。
攤薄每股ADS收益 1.14元人民幣（約0.16美元），2018年全年攤薄每股ADS虧損12.03元人民幣。
非公認(rèn)會計準(zhǔn)則攤薄每股ADS收益（請參考“公認(rèn)會計準(zhǔn)則與非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)節(jié)”）1.74元人民幣（約0.25美元），2018年全年攤薄每股ADS虧損2.64元人民幣。
截至2019年12月31日，公司現(xiàn)金及短期投資為21.05億人民幣（約3.02億美元），截至2018年12月31日，公司現(xiàn)金及短期投資為17.37億人民幣。
截至2019年12月31日，銀科控股股東權(quán)益總額為27.71億人民幣（約3.98億美元），截至2018年12月31日，銀科控股股東權(quán)益總額為26.25億人民幣。
業(yè)績展望
基于截至本公告發(fā)稿時獲得的信息，銀科控股提供如下業(yè)績展望，這些業(yè)績展望體現(xiàn)的是我們當(dāng)下初步的看法，并可能隨時調(diào)整。
2020年第一季度指引
?傭金、利息收入和其他收入預(yù)計在3.8-4.0億人民幣。
?交易收益預(yù)計在7,000萬-9,000萬人民幣。
股票回購計劃
2019年5月30日，公司宣布了一項(xiàng)股票回購計劃，在未來12月內(nèi)可回購價值不超過2,000萬美元的流通股。自2019年6月1日至2019年12月31日，公司共計回購了274,970股ADS，合計微超134.2萬美元。
股息
銀科控股董事會已批準(zhǔn)派發(fā)2019年全年每股ADS 0.30美元的股息。該金額包括每年每股ADS 0.10美元的定期股息（約占公司合并凈利潤的40%），以及每股ADS 0.20美元的特別股息。預(yù)計將于2020年4月15日左右向股權(quán)登記日為2020年3月31日的股東支付。
公司堅持通過派發(fā)股息為股東創(chuàng)造價值的堅定承諾，而未來派發(fā)股息的時機(jī)，數(shù)額和形式將取決于公司未來經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量、資本需求和盈余、公司從其子公司收到的分派金額（如有）、財務(wù)狀況、合約限制和公司董事會認(rèn)為相關(guān)的其他因素。
非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)處理
除披露根據(jù)美國公認(rèn)會計原則編制的財務(wù)業(yè)績外，公司的盈利公告包括非公認(rèn)會計準(zhǔn)則的財務(wù)指標(biāo)（剔除了所有形式的股權(quán)激勵費(fèi)用，以及收購金大師相關(guān)的無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用的影響）。該等非公認(rèn)會計準(zhǔn)則的財務(wù)指標(biāo)與最接近的公認(rèn)會計原則的財務(wù)指標(biāo)的對比列示于下文表格“公認(rèn)會計原則與非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)節(jié)”。
公司所披露的非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)指標(biāo)不應(yīng)視為取代根據(jù)美國公認(rèn)會計原則編制的財務(wù)指標(biāo)。應(yīng)審慎評估根據(jù)美國公認(rèn)會計原則呈報的財務(wù)業(yè)績及公認(rèn)會計原則與非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)節(jié)。公司所用非公認(rèn)會計準(zhǔn)則的財務(wù)指標(biāo)可能有別于其他公司所用類似名稱的指標(biāo)，因此未必具備可比性。
在評估公司于披露期間的經(jīng)營表現(xiàn)時，管理層會審視非公認(rèn)會計準(zhǔn)則凈利潤以及非公認(rèn)會計準(zhǔn)則下每股收益，當(dāng)中除去股權(quán)激勵費(fèi)用及收購金大師相關(guān)的無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用的影響，作為對美國公認(rèn)會計原則財務(wù)數(shù)據(jù)的補(bǔ)充。因此，公司相信，列示非公認(rèn)會計準(zhǔn)則下凈利潤以及非公認(rèn)會計準(zhǔn)則下攤薄美國存托股份每股收益，能以管理層所采用的方式，為投資人提供有關(guān)公司財務(wù)狀況及經(jīng)營業(yè)績的財務(wù)及業(yè)務(wù)趨勢重要的補(bǔ)充資料。在披露期間，公司根據(jù)美國公認(rèn)會計原則，確認(rèn)了限制性股份、股份期權(quán)，及收購金大師產(chǎn)生的無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用等重大開支金額。公司通過非公認(rèn)會計準(zhǔn)則財務(wù)業(yè)績，使財務(wù)業(yè)績能夠按期比較，同時便于更好地了解其過往業(yè)務(wù)運(yùn)營狀況。
貨幣換算
為了方便讀者，本公告將若干人民幣金額，按照統(tǒng)一匯率換算為美元。除非另有說明，統(tǒng)一換算匯率為1.00美元兌6.9618元人民幣，即聯(lián)邦儲備委員會H.10數(shù)據(jù)公布所載2019年12月31日的匯率。無意表明上述人民幣金額已經(jīng)、或可能以該匯率或任何其他匯率兌換、實(shí)現(xiàn)或結(jié)算為美元金額。
（美通社,2020年3月17日上海）
